이 기사는 2021년 04월 06일 15:39 thebell 에 표출된 기사입니다.

한화에어로스페이스(AA-, 안정적)가 자회사 한화시스템 유상증자 참여를 위해 발행하는 ESG채권에 대한 사전검증과 사후보고를 딜로이트 안진 회계법인에게 맡겼다. 더불어 녹색채권 규모는 2000억원으로 결정했다.

한화에어로스페이스는 KB증권, NH투자증권, 미래에셋증권을 대표 주관사로 선정해 오는 20일 공모채 3000억원 모집을 위한 수요예측에 나선다. 수요예측 흥행 시 최대 5000억원까지 증액할 계획이다.

트렌치(만기구조)별로 3년물 2000억원, 5년물 1000억원을 고려하고 있다. 이 중 3년물은 녹색채권으로 발행할 예정이다. 녹색채권에 대한 사전검증 작업은 딜로이트 안진 회계법인에게 맡겼다.

한국거래소에 따르면 금번 한화에어로스페이스 녹색채권은 딜로이트 안진 회계법인이 올해 14번째로 담당하는 ESG채권이다. 딜로이트 안진 회계법인은 올해 5일 기준 총 1조7700억원 규모의 SRI 채권을 담당했다.

롯데지주 녹색채권을 시작으로 NH투자증권, KB국민카드, 롯데케피탈 등의 ESG 채권 사전검증 업무를 담당했다. 같은 AA- 등급 발행사인 포스코인터내셔널의 사상 첫 녹색채권도 담당한 바 있다.

국내에서 가장 많은 ESG채권 인증 경험을 갖춤과 동시에 사후보고 경험도 있다는 점이 작용한 것으로 보인다. 딜로이트 안진 회계법인은 앞서 산업은행 ESG채권의 사후보고까지 책임진 바 있다.

딜로이트 안진 회계법인이 최근 사전인증과 사후보고 인증을 일괄 수주하겠다는 방침을 세운 만큼 한화에어로스페이스 녹색채권 사후보고도 함께 진행한다. ESG채권은 조달한 자금을 모두 소진할 때까지 연 1회 이상 사후보고를 진행해야 한다.

한편, 한화에어로스페이스는 금번 녹색채권으로 조달한 자금을 한화시스템 유상증자에 사용할 예정이다. 한화시스템이 에어모빌리티 등 친환경 사업에 투자할 자금을 마련하기 위해 유상증자를 실시하는 만큼 녹색채권 사용처로서는 적합하다.

5년물로 발행하는 1000억원은 차환 자금으로 사용할 예정이다. 한화에어로스페이스는 오는 5월 950억원 규모의 공모채가 만기 도래한다.